GB/T35770合规管理体系集团公司合规管理体系建设的四重价值

集团公司合规管理体系建设的四重价值

大型企业集团往往员工人数众多，员工素质参差不齐，各类风险层出不穷。在一个拥有10**，甚至更多人数的集团企业里，作为集团管理层，很难知晓和掌控大多数员工的具体行为，特别是涉及专业领域，涉及他国异地等员工的行为。“将在外，君令有所不受”，这产生了很多的风险。它促使集团公司的管理层必须加强各类风险管控，乃至于“管控”成为他们的日常主要工作。在所有的风险管控中，有一种风险尤为值得注意。这就是合规风险，即因违反法律法规、监管规定、内部规章以及商业道德而引发的风险，特别是违反强制性法律法规的风险。大型企业集团构建合规管理体系的首要原因就是防范企业的合规风险。**国资委在2018年11月印发的《*企业合规管理指引（试行）》*三条明确规定，本指引所称合规管理是指以“有效防控合规风险”为目的。因此，大型企业集团构建合规管理体系的核心价值，也是首要价值，就是该体系可帮助企业防范合规风险。进言之，就是避免不合规带来的各种损失。

具备成熟管理条件的大型企业集团，历经几十年、十几年的发展，对于各类风险的防控基本上都是有所考虑的。特别是在没有出现一些重大的风险事件时，大型企业集团往往觉得本企业的风险防范工作是“到位”的。很多情况下，再专门建立“一套合规（风险）管理体系”，似乎没有太大必要。殊不知，在当今法律法规变化的速度逐渐加大的背景下，合规管理体系还有一个*特的价值。那就是“合规计划”（合规管理体系）可在企业和其员工之间建立一个“责任防火墙”。这可以说是合规管理作为一种新型的“立法技术”，给企业主体带来的“一根大胡萝卜”。由此，我们说监管者的监管手段更加完善、更加丰富了。建立在类似于“合规不起诉”、“合规免责“等宣传口号的合规计划，即便达不到前述宣传口号的效果，但其作为一种激励机制，对于企业的触动还是非常大的。大型企业集团同样也可因合规激励机制的存在，推动自身建立符合要求的合规管理体系。另外，能享受合规激励机制好处的，不仅是企业自身，当然也包括企业中的大多数其他高管和其他利益相关者。

大型企业集团往往也是声誉**的企业，其履行社会责任的决心往往比中小企业大。企业应获取合法的利润，更应只拿合理的利润，应当回报社会和民众等等观念已深入人心。在较佳商业规则下行事，成为大型企业集团的追求。“合规”中的“规“内涵丰富，包括了各项强制性的规定和自愿性的承诺。在某种意义上，合规是公司应当表达出的新的商业道德的基本内容。可以说，“合规”正成为企业的一张新名片。这里的企业，当然包括大型企业集团。与此同时，对企业是否合规的判定，也得到国际标准化组织（ISO）的大力推动，体现为合规管理体系作为一种新的管理体系。2021年4月13日，ISO 37301:2021《合规管理体系 要求及使用指南》国际标准正式发布实施。它修订并代替了之前发布的ISO19600:2014《合规管理体系 指南》。新的合规管理体系标准可以作为企业符合合规管理体系要求的依据。也就是，机构可根据ISO 37301: 2021来进行合规管理体系的与发证工作。大型企业集团之前获得过诸如ISO9001等多项管理体系证书，当然也会积极获取ISO 37301合规管理体系证书。

企业建立合规管理体系的价值是多方面的。不仅是一些外部监管推动或社会认可驱使等因素，还源于企业内部自身的管理需求。防范风险，是首要的。同时，基于合规管理的基本手段是制度设计与建设等原因，规范企业内部管理、提升管理效能也成为大型企业集团进行合规管理的驱动因素。合规管理的起源是合规风险，合规风险主要是因违反法律法规的风险。在企业内颁布的各层面合规制度，实施的各项合规机制，实质是一种降低或规避合规风险的“法治管理”。用“良法善治”的理念，来实施合规管理，正是合规管理价值实现的根本。因此，大型企业集团进行合规管理体系建设，其核心价值也包括合规管理可促进企业规范管理、依法管理。